Российские силовики устроили облаву на организаторов схемы по уклонению от налогов. На ней бизнес сэкономил более триллиона рублей

В России провели облаву на организаторов схемы, которые помогли бизнесу сэкономить более триллиона рублей на налогах за последние несколько лет. Об этом говорится в официальном пресс-релизе ЦОС ФСБ. Часть деталей со ссылкой на собеседников предоставили РБК и пропагандистский ТАСС.

В операции участвовали сотрудники ФСБ, Следственного комитета, МВД и ФНС, а также Генпрокуратуры. Сообщается, что они провели совместную облаву на крупнейшую в России площадку ухода от уплаты налога на добавленную стоимость (НДС). Сообщается об обысках и конфискации документов из офисов бухгалтерских и консалтинговых компаний, которые якобы участвовали в серых схемах. ФСБ опубликовала видео с некого офиса, в котором видно только документы, оргтехнику, аквариум и человека с заблюренным лицом. 

Согласно версии следствия, попавшая сегодня под облаву площадка помогала бизнесу из Москвы, Санкт-Петербурга, Пермского края, Белгородской области и других регионов уходить от налогов. Организаторы создали сеть из 4,8 тысячи юридических лиц. Как утверждают государственные аналитики, за счёт бумажной оптимизации реальные компании сэкономили на налогах 1,2 триллиона рублей с 2023 по 2025 годы. Всего услугами этих оптимизаторов пользовалось свыше 37 тысяч реальных компаний, «в том числе в строительстве, мерчандайзинге, торговле топливом и текстильными изделиями, клининге». Всего проведено более 30 обысков.

Арестованные стали фигурантами дела о «незаконной банковской деятельности» (часть 2 статьи 172 УК РФ), «незаконном образовании юридического лица» (часть 3 статьи 173.1 УК) и «неправомерном использовании средств платежей» (часть 2 статьи 187 УК). Как отмечают собеседники журналистов, судить планируют как организаторов, так и клиентов площадки.

Речь идёт про так называемый «бумажный» НДС — схеме налоговой оптимизации, при которой компания искусственно увеличивает свои расходы за счёт документов о фиктивных операциях. Чаще всего для этого создаются юрлица-«однодневки», с которыми заключаются подставные контракты на поставку товаров или оказание услуг. В реальности ничего не поставляется, однако основная компания при этом вписывает переведённые средства себе в расходы. В конечном итоге это позволяет платить меньше налогов с прибыли, так как формальная прибыль меньше. Подставная компания потом ликвидируется, например, как обанкротившаяся, и сама также не платит налоги.

Термин «бумажный» означает, что несуществующая услуга сопровождается целым пакетом документов, включая счета-фактуры, акты, накладные и прочие «подтверждения» вещей, которых не было. Иногда руководство реальных фирм самостоятельно создаёт «однодневки», которые оформляет на знакомых. В других случаях существуют секретные конторы, которые выдают весь спектр «бумаг» для внесения в налоговые декларации. Такие фирмы работают за долю от переведённых средств, примерно в районе 1-3% от суммы, которую компания экономит на налогах. 

Борьба с уклонением от уплаты налогов и оптимизацией была одним из главных направлений работы Михаила Мишустина, когда тот был ещё главой ФНС. При нём в России ввели и начали обновлять систему АСК, которая в автоматическом режиме анализирует все контракты и переводы, в том числе в поиске «однодневок». Как объясняют налоговики, их программы управления рисками позволяют «сопоставить операции купли-продажи, отражаемые в декларациях контрагентами, а также вычет у покупателя с налогом, исчисленным продавцом с налоговой базы, в автоматизированном режиме, используя принцип зеркального отображения сведений о записях по счетам-фактурам в налоговых декларациях контрагентов». Другими словами, система настроена таким образом, чтобы искать, какие юрлица могли бы заплатить больше налогов.

Операции против организаторов «бумажного» НДС уже проходили, в частности, в начале 2024 года, когда силовики пришли к администраторам Телеграм-каналов.